培訓(xùn)安排：2018年11月9-11日廣州 11月30-12月1日廣州 12月28-30日廣州
培訓(xùn)對(duì)象：中層財(cái)務(wù)管理干部、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù) 科長(zhǎng)、主辦會(huì)計(jì)、有志了解稅務(wù)操作的企業(yè)高管
學(xué)習(xí)投資：4800元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、會(huì)務(wù)服務(wù)費(fèi)）
課程背景：
1、大多數(shù)財(cái)務(wù)人員都是碎片式的學(xué)習(xí)稅務(wù)管理知識(shí)，很難形成體系，感覺(jué)知識(shí)間相互矛盾，經(jīng)常在困擾中自我否定；
2、學(xué)習(xí)途徑通常是通過(guò)前任傳承或上網(wǎng)搜索，不系統(tǒng)不實(shí)用；
3、財(cái)務(wù)人員能算準(zhǔn)稅、報(bào)準(zhǔn)稅即是合格的財(cái)務(wù)，但通過(guò)稅收籌劃給企業(yè)創(chuàng)造效益的優(yōu)秀財(cái)務(wù)卻為數(shù)不多；
4、企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)人員的要求已不滿足于核算而是要求通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)和稅務(wù)的管理創(chuàng)造直接的效益；
5、對(duì)稅務(wù)稽查非�；炭�，如臨大敵，不知如何與稽查人員交流，不知如何提前準(zhǔn)備資料，不知運(yùn)用何種法律手段可以有效地保護(hù)自己。
有鑒于此，我們推出這門能真正幫到財(cái)務(wù)人員的實(shí)用課程，這里沒(méi)有晦澀難懂的法規(guī)條文以及生硬的政策解讀，而是通過(guò)案例揭開(kāi)稅務(wù)的神秘面紗，看到其后隱藏的奇妙真諦，并通過(guò)大量實(shí)戰(zhàn)中運(yùn)用的工具模板直接轉(zhuǎn)化為工作成果。
【課程大綱】
一、我國(guó)現(xiàn)行稅收體系
【工具模板】2018年稅種稅率匯總
二、2018年稅務(wù)新政速遞（熱點(diǎn)）
（一）新個(gè)人所得稅法實(shí)施
新舊政策對(duì)比
個(gè)人所得稅將徹底由“分類征收模式”向“綜合與分類相結(jié)合模式”轉(zhuǎn)換
2018年10月1日后如何算工資個(gè)稅
（二）社保由地稅征收
社保新政關(guān)系到每一個(gè)人
社保改革少了的工資去哪兒了
這可能是壓死中小企業(yè)的最后一根稻草
給企業(yè)帶來(lái)哪些巨大負(fù)擔(dān)
企業(yè)如何應(yīng)對(duì)
社保常見(jiàn)20個(gè)問(wèn)題及答案
（三）公益性捐贈(zèng)支出在年度利潤(rùn)總額12%（原3%）以內(nèi)的部分準(zhǔn)予稅前扣除
（四）增值稅率降低
（五）小規(guī)模納稅人的年銷售額標(biāo)準(zhǔn)由50萬(wàn)元和80萬(wàn)元上調(diào)至500萬(wàn)元
（六）在一定時(shí)期內(nèi)未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額予以一次性退還
（七）部分行業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額予以一次性退還
（八）小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠的年應(yīng)納稅所得額上限提高到50萬(wàn)元
（九）將科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例由50%提高到75%
（十）合伙企業(yè)的稅負(fù)提高了70%
（十一）今年9月份起，國(guó)際避稅天堂將不復(fù)存在
三、增值稅實(shí)務(wù)
（一）增值稅納稅人
（二）增值稅征收方式
（三）進(jìn)項(xiàng)稅額
1.增值稅發(fā)票類別
2.可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)
3.不可抵扣的進(jìn)項(xiàng)
4.進(jìn)項(xiàng)稅額審核要點(diǎn)
5.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理
6.采購(gòu)合同條款審核要點(diǎn)
7.逾期未認(rèn)證抵扣發(fā)票處理
【工具模板】進(jìn)項(xiàng)管理制度
（四）銷項(xiàng)稅額
1.增值稅納稅義務(wù)的確認(rèn)
2.增值稅稅率
3.增值稅納稅時(shí)點(diǎn)及地點(diǎn)
4.銷售折扣處理
5.銷售返利處理
6.銷售退換貨處理
7.促銷方式稅務(wù)處理
8.視同銷售的處理
9.銷售合同條款審核
10.開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票
11.開(kāi)具紅字發(fā)票
12.丟失專用發(fā)票
13.營(yíng)改增業(yè)務(wù)特殊稅務(wù)處理
【工具模板】銷項(xiàng)管理制度
（五）增值稅會(huì)計(jì)處理
1.銷售業(yè)務(wù)增值稅會(huì)計(jì)處理
2.采購(gòu)業(yè)務(wù)增值稅會(huì)計(jì)處理
3.一般納稅人與小規(guī)模納稅人互轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處理
（六）增值稅優(yōu)惠政策
常用增值稅優(yōu)惠政策介紹
（七）增值稅常用13種籌劃方法（效益）
四、企業(yè)所得稅實(shí)務(wù)
（一）所得稅征收方式
（二）收入確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)
（三）所得稅的處理
1.不征稅收入的確定和處理
2.視同銷售收入的處理
3.稅會(huì)收入差異的對(duì)比及處理
4.成本、費(fèi)用稅前扣除規(guī)定
5.特殊費(fèi)用票據(jù)處理
6.跨期費(fèi)用處理
7.存貨損失處理
8.固定資產(chǎn)處置損失處理
9.捐贈(zèng)處理
10.罰款支出處理
（四）企業(yè)所得稅優(yōu)惠
1.研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除
2.高新技術(shù)企業(yè)
3.加速折舊
4.小微企業(yè)優(yōu)惠
5.兼并收購(gòu)虧損企業(yè)可以享受盈虧抵補(bǔ)
（五）所得稅常用的24種稅務(wù)籌劃
五、個(gè)人所得稅實(shí)務(wù)（重點(diǎn)）
（一）個(gè)人所得稅的稅目
（二）個(gè)人所得稅的處理
1.工資薪金所得
2.福利補(bǔ)貼處理
3.離職補(bǔ)償處理
4.年終獎(jiǎng)?wù)叩奶幚砑袄?
5.企業(yè)年金處理
6.兩處以上任職個(gè)稅處理
7.年薪 12 萬(wàn)以上個(gè)人所得稅自行申報(bào)處理
8.勞務(wù)報(bào)酬政策介紹及個(gè)稅申報(bào)處理
9.財(cái)產(chǎn)租賃政策介紹及個(gè)稅申報(bào)
10.利息、股息、紅利政策介紹及個(gè)稅申報(bào)
11.財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓政策介紹及個(gè)稅社保
12.合伙企業(yè)個(gè)稅
13.股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)稅
（四）個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策
（五）100種工資個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)提示
（六）個(gè)人所得稅的41種主要籌劃方法（效益）
【工具模板】個(gè)稅稅目和稅率表
【思考】老板新開(kāi)公司需要考慮的11個(gè)問(wèn)題
六、其他稅種實(shí)務(wù)
（一）消費(fèi)稅
（二）土地增值稅（稅率最高的稅種）
【經(jīng)典案例】房地產(chǎn)企業(yè)買賣土地規(guī)避土地增值稅
【經(jīng)典案例】非房地產(chǎn)企業(yè)買賣土地規(guī)避土地增值稅
（三）房產(chǎn)稅
（四）印花稅
【籌劃】3種籌劃方法
（五）土地使用稅
（六）車船使用稅
（七）其他稅種
七、如何與稅務(wù)機(jī)關(guān)打交道及應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查
（一）稅務(wù)機(jī)關(guān)的架構(gòu)
（二）納稅信用評(píng)價(jià)
（三）嚴(yán)厲的金稅三期
1．金稅三期到底是什么東東讓企業(yè)膽顫心驚
2．金稅三期的大數(shù)據(jù)到底有多厲害
3．金稅三期是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)問(wèn)題的
（四）國(guó)地稅融合下的稅務(wù)稽查形勢(shì)
1. 國(guó)稅總局稽查方向及項(xiàng)目解析
2．國(guó)地稅聯(lián)合稽查的模式及縱深演變
3.稅務(wù)案件檢查推送手段與重點(diǎn)涉稅內(nèi)容
（五）稅務(wù)稽查是如何選案及哪些企業(yè)容易被列為稽查重點(diǎn)
1.企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合常理
2.具體業(yè)務(wù)違反常規(guī)
3.財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)異常
4.其他列入隨機(jī)抽查對(duì)象的異常
（六）稅務(wù)稽查程序
（七）稅務(wù)稽查的應(yīng)對(duì)技巧
1.心理準(zhǔn)備技巧
2.資料準(zhǔn)備技巧
3.接待技巧
4.溝通技巧
5.提供資料技巧
（八）被稽查時(shí)的自我保護(hù)及應(yīng)對(duì)措施
1.可以使用的稅務(wù)救贖手段及工具
2.與稅局談判基本技巧及注意事項(xiàng)
3.如何通過(guò)談判為企業(yè)爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠政策
4.發(fā)給稅局的正式公文的撰寫技巧
5.聽(tīng)證、行政復(fù)議和行政訴訟運(yùn)用技巧
（九）涉稅的法律責(zé)任
1. 稅法
2. 刑法
3. 企業(yè)被列入稅務(wù)黑名單的18項(xiàng)聯(lián)合懲戒
【名師簡(jiǎn)介】黃老師
企業(yè)上市全流程培訓(xùn)/咨詢師，管理會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn)派專家。中國(guó)人民大學(xué)會(huì)計(jì)本科畢業(yè)，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA），中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師（CTA），國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師（IPA），高級(jí)國(guó)際財(cái)務(wù)管理師（SIFM），國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)管理師（CMA），高級(jí)會(huì)計(jì)師，國(guó)家辦稅員，證券分析師，財(cái)務(wù)總監(jiān)資格A級(jí)證書，劍橋財(cái)務(wù)總監(jiān)資格B級(jí)證書（國(guó)際認(rèn)可，享受國(guó)家高級(jí)人才津貼），北京大學(xué)、北京師范大學(xué)、暨南大學(xué)常年客座教授。
黃老師曾在世界五百?gòu)?qiáng)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、建筑企業(yè)、汽車企業(yè)、大型民營(yíng)企業(yè)從事財(cái)務(wù)管理工作24年，并在6家國(guó)內(nèi)及國(guó)外上市公司擔(dān)任財(cái)務(wù)高管，長(zhǎng)期從事上市前、上市中及上市后企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席財(cái)務(wù)官（CFO）、財(cái)務(wù)副總裁等職位，是國(guó)內(nèi)極少數(shù)主講企業(yè)國(guó)內(nèi)上市、海外上市的高端老師，特別是對(duì)企業(yè)上市、并購(gòu)重組、資本運(yùn)作、股權(quán)激勵(lì)等具有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。
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