培訓(xùn)時(shí)間：2014年5月15日-16日（共2天，14日全天報(bào)到）
培訓(xùn)地點(diǎn)：深圳鴻豐大酒店（深圳市羅湖區(qū)春風(fēng)路3009號(hào)）
培訓(xùn)費(fèi)用：3800元/人(含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢費(fèi)、學(xué)習(xí)期間午餐費(fèi)及茶點(diǎn)等)
培訓(xùn)對(duì)象：總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員、財(cái)務(wù)總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān) 、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、資金經(jīng)理 、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等部門相關(guān)人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。
培訓(xùn)方式：重點(diǎn)采用“方法與操作結(jié)合”、“案例與實(shí)踐同步”的專題講解方式，并輔以提問(wèn)、答疑、討論、現(xiàn)場(chǎng)咨詢等互動(dòng)的交流方式進(jìn)行。
培訓(xùn)背景：
2014年國(guó)家稅務(wù)總局強(qiáng)調(diào)：全國(guó)稅收征管模式正由傳統(tǒng)的粗放管理模式向“稅收分析、納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查、稅源監(jiān)控”的科學(xué)精細(xì)化模式轉(zhuǎn)變；2014年國(guó)家稅務(wù)總局《2014年全國(guó)稅務(wù)稽查工作要點(diǎn)》中指出：在國(guó)家政策的大背景下，而很多大中小型企業(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到涉稅的“高風(fēng)險(xiǎn)”危機(jī)，由于企業(yè)自身對(duì)納稅（自查）稽查缺乏應(yīng)對(duì)技巧、解決涉稅爭(zhēng)議方法或處理涉稅務(wù)危機(jī)的專業(yè)知識(shí)，與稅務(wù)機(jī)關(guān)之間的溝通又往往難以達(dá)到預(yù)期的效果，造成輕則罰款、重則追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任的法律責(zé)任后果。企業(yè)如何做好納稅評(píng)估、防范風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、解決涉稅爭(zhēng)議、化危為機(jī)已成為現(xiàn)階段企業(yè)管理層和財(cái)務(wù)的必修課。
課程收益：
1、幫助您準(zhǔn)確認(rèn)清我們所面臨的稅務(wù)稽查形勢(shì)；
2、幫助您厘清稅務(wù)稽查工作基本程序，讓您做到知己又知彼；
3、幫助您準(zhǔn)確把握你們的企業(yè)可能面臨的具體稅務(wù)問(wèn)題及正確的解決辦法；
4、幫助您最大限度的降低稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)；
5、幫助您從稅務(wù)角度解讀財(cái)務(wù)報(bào)表 ；
6、幫助您選擇正確的稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)策略，使公司和財(cái)稅人員承擔(dān)最小的法律責(zé)任。
課程大綱：
開篇語(yǔ) 聊聊稅務(wù)稽查那些事兒
一、近期稅務(wù)稽查重點(diǎn)行業(yè)與重點(diǎn)領(lǐng)域分析；
二、2013年稅務(wù)稽查實(shí)務(wù)案例分享；
三、什么原因?qū)е缕髽I(yè)“被稽查”；
四、面對(duì)稅務(wù)稽查，縱觀企業(yè)心態(tài)；
五、稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)三招式；
六、稅收滯納金、罰款能否超過(guò)補(bǔ)繳稅款金額；
七、總局進(jìn)一步規(guī)范稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法行為最新法規(guī)。
第一講 實(shí)用稅務(wù)稽查技巧案例分析
一、稅務(wù)稽查常用的方法；
二、稅務(wù)稽查的突破口；
三、稅務(wù)稽查特別關(guān)注的會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目詳解；
四、財(cái)務(wù)人員如何將財(cái)務(wù)分析指標(biāo)運(yùn)用到稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中。
第二講 納稅評(píng)估與稅務(wù)稽查的良性互動(dòng)
一、納稅評(píng)估與稅務(wù)稽查的關(guān)系；
二、納稅評(píng)估工作流程；
三、納稅評(píng)估分析方法；
四、常用納稅評(píng)估指標(biāo)及運(yùn)用；
五、納稅評(píng)估結(jié)果的處理；
六、納稅評(píng)估經(jīng)典案例分享。
第三講 近期稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)發(fā)票檢查的關(guān)注點(diǎn)
一、企業(yè)哪些費(fèi)用報(bào)銷項(xiàng)目是稅務(wù)機(jī)關(guān)的檢查重點(diǎn)；
二、“辦公用品”發(fā)票列支的誤區(qū)及稅務(wù)檢查方法；
三、近期發(fā)票稽查案例分享；
四、如何取得合規(guī)發(fā)票我來(lái)支招；
五、虛開發(fā)票涉及三方風(fēng)險(xiǎn)；
六、取得虛開發(fā)票的納稅風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。
第四講 增值稅納稅風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法（案例分析）
一、營(yíng)改增企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)防控的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；
二、納稅義務(wù)人誤判的風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法；
三、混合銷售、兼營(yíng)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)中常見的納稅風(fēng)險(xiǎn)分析；
四、常見銷售收入的納稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及稽查手段；
五、從稅務(wù)稽查視角聚焦視同銷售行為的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；
六、變賣舊固定資產(chǎn)應(yīng)關(guān)注哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；
七、常見的銷售返利方式及稅務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)防范；
八、價(jià)外費(fèi)用的稅務(wù)爭(zhēng)議焦點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；
九、關(guān)于納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間常見的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與納稅爭(zhēng)議的解決；
十、如何利用納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間進(jìn)行稅務(wù)籌劃；
十一、進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重要指標(biāo)；
十二、進(jìn)項(xiàng)抵扣的稽查熱點(diǎn)問(wèn)題及判斷處理；
十三、非正常損失進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的納稅爭(zhēng)議處理。
第五講 營(yíng)業(yè)稅的納稅風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法（案例分析）
一、分包、轉(zhuǎn)包業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)稅處理的風(fēng)險(xiǎn)提示；
二、非金融企業(yè)閑置資金購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品繳納營(yíng)業(yè)稅的爭(zhēng)議；
三、房屋出租提前解約違約金收入是否繳納營(yíng)業(yè)稅；
四、企業(yè)自建房屋出售營(yíng)業(yè)稅的納稅風(fēng)險(xiǎn)；
五、裝修公司為客戶代購(gòu)裝修材料是否繳納營(yíng)業(yè)稅；
六、支付境外費(fèi)用是否代扣代繳營(yíng)業(yè)稅的納稅風(fēng)險(xiǎn)；
七、轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)或者銷售不動(dòng)產(chǎn)的同時(shí)一并銷售附著于土地或者不動(dòng)產(chǎn)上的固定資產(chǎn)如何納稅；
八、營(yíng)業(yè)稅納稅義務(wù)時(shí)間的稽查風(fēng)險(xiǎn)。
第六講 企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)納稅風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法（案例分析）
一、“走出國(guó)門”企業(yè)成為稅務(wù)重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象；
二、作為稅務(wù)必查項(xiàng)目的股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)企業(yè)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)；
三、創(chuàng)新投資業(yè)務(wù)的納稅風(fēng)險(xiǎn)；
四、稅務(wù)如何對(duì)不征稅項(xiàng)目進(jìn)行檢查及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施；
五、成本列支的稅務(wù)稽查案例分析；
六、稅前扣除項(xiàng)目稽查關(guān)注點(diǎn)及應(yīng)對(duì)方法；
七、最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-職工薪酬（財(cái)會(huì)【2014】8號(hào)）與稅法的差異協(xié)調(diào)；
八、勞務(wù)派遣新規(guī)企業(yè)將面臨哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；
九、提取維簡(jiǎn)費(fèi)稅企爭(zhēng)議處理；
十、利息費(fèi)用稅前扣除的納稅風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)；
十一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)；
十二、資產(chǎn)處理納稅風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法；
十三、稅收優(yōu)惠稽查熱點(diǎn)問(wèn)題及爭(zhēng)議解決
第七講 個(gè)人所得稅納稅風(fēng)險(xiǎn)及檢查方法（案例分析）
一、“工資薪金”項(xiàng)目個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；
二、企業(yè)年金個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；
三、自然人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的稅務(wù)稽查案例分享。
第八講 稅務(wù)稽查賬務(wù)調(diào)整方法
專家簡(jiǎn)介：孟忻
從事財(cái)務(wù)、稅務(wù)相關(guān)工作二十余年，積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。長(zhǎng)期擔(dān)任企業(yè)的稅務(wù)顧問(wèn)和從事審計(jì)工作，并做過(guò)多家大型企業(yè)集團(tuán)的專項(xiàng)涉稅業(yè)務(wù)。曾經(jīng)為中遠(yuǎn)集團(tuán)、中國(guó)港灣集團(tuán)、新興集團(tuán)、鐵道大廈、水利水電集團(tuán)、國(guó)電集團(tuán)等客戶提供過(guò)財(cái)稅服務(wù)，從咨詢工作中積累了大量的案例，實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)豐富。
曾為多省市納稅人進(jìn)行過(guò)企業(yè)所得稅匯算清繳政策、高新技術(shù)企業(yè)相關(guān)稅收政策、納稅稽查、稅收籌劃、會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)與財(cái)務(wù)管理等課程培訓(xùn)，以及企業(yè)內(nèi)訓(xùn)專題講座。在講課過(guò)程中與實(shí)際工作緊密結(jié)合，注重實(shí)用性，受到學(xué)員的一致好評(píng)。 |
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