課程背景：
國家稅務(wù)總局于2009年1月8日發(fā)布了《特別納稅調(diào)整實(shí)施辦法（試行）》（國稅發(fā)[2009]2號(hào)，簡稱“辦法”），作為企業(yè)所得稅法第六章——特別納稅調(diào)整——的詳細(xì)規(guī)定，涵蓋了轉(zhuǎn)讓定價(jià)稅制、避稅港稅制、資本弱化稅制及國際反避稅等四大領(lǐng)域。其中，“同期資料管理”和“轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查及調(diào)整”是納稅人高度關(guān)注的內(nèi)容，企業(yè)必須即刻分析，掌握新規(guī)，應(yīng)對(duì)新規(guī)，存在關(guān)聯(lián)交易的企業(yè)必須高度關(guān)注。
2009年1月1日起，在全國所有地區(qū)、所有行業(yè)推行增值稅轉(zhuǎn)型改革，由生產(chǎn)型增值稅轉(zhuǎn)為國際上通用的消費(fèi)型增值稅。本次增值稅改革的核心內(nèi)容有哪些？增值稅轉(zhuǎn)型減負(fù)對(duì)企業(yè)的影響？增值稅轉(zhuǎn)型對(duì)那些行業(yè)受惠顯著？銷售購買方做固定資產(chǎn)類商品的影響？對(duì)固定資產(chǎn)投資的影響？對(duì)外貿(mào)出口企業(yè)的影響？對(duì)生產(chǎn)出口企業(yè)的影響？對(duì)銷售舊固定資產(chǎn)的影響？對(duì)外商投資進(jìn)口設(shè)備的影響？對(duì)納稅申報(bào)、會(huì)計(jì)處理的影響？新抵扣政策下的增值稅納稅籌劃有哪些空間？今后繼續(xù)改革的趨勢分析等。這些問題，都是即增值稅推行以后，企業(yè)十分關(guān)注的問題。
為加深大家對(duì)增值稅轉(zhuǎn)型及新企業(yè)所得稅法和配套文件的理解與運(yùn)用，減輕企業(yè)匯算清繳工作的負(fù)擔(dān)。資訊100網(wǎng)特舉辦本期培訓(xùn)班，屆時(shí)將邀請(qǐng)國家稅務(wù)總局國際司權(quán)威官員、國家權(quán)威涉外稅務(wù)專家及四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人領(lǐng)銜主講。我們誠摯地邀請(qǐng)并期待您的參會(huì)。
時(shí)間地點(diǎn)：2009年4月18-20日 深圳（17日全天報(bào)道）
培訓(xùn)費(fèi)用：2980元/人(含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、現(xiàn)場咨詢費(fèi)、午餐費(fèi)及茶點(diǎn)等)
參會(huì)對(duì)象：各企業(yè)及企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)主任、稅務(wù)經(jīng)理等財(cái)務(wù)人員。
增值服務(wù)：
1、贈(zèng)參會(huì)學(xué)員每人一份當(dāng)月《首席財(cái)務(wù)官》；并可優(yōu)先安排在雜志上發(fā)表文章；
2、我們擁有一批權(quán)威的稅務(wù)專家團(tuán)隊(duì)，及與國家和地方稅務(wù)系統(tǒng)有著良好的關(guān)系，可優(yōu)先、優(yōu)惠為參會(huì)單位提供納稅籌劃、爭議協(xié)調(diào)及顧問服務(wù)。
課程大綱：
09:00-09:05 致開幕詞與主旨報(bào)告
第一天 上午09:05-11:30 主題：所得稅稅前扣除政策與優(yōu)惠政策及配套過渡法規(guī)詳解
1、新舊所得稅法在稅前扣除事項(xiàng)的差異
2、新企業(yè)所得稅法下各種扣除事項(xiàng)的具體界定及操作要點(diǎn)
3、2008年新頒布的與企業(yè)所得稅法與實(shí)施條例相配套的文件解析
4、新所得稅法與原所得稅法相關(guān)的文件效力及銜接規(guī)定
5、新企業(yè)所得稅法的優(yōu)惠政策及具體運(yùn)用指導(dǎo)
6、過渡期所得稅優(yōu)惠政策分析
7、軟件產(chǎn)業(yè)及集成電路產(chǎn)業(yè)所得稅優(yōu)惠政策分析
8、外國企業(yè)從我國取得所得的稅務(wù)處理分析
9、享受定期減免稅優(yōu)惠的外資企業(yè)在2008年后條件發(fā)生變化的稅務(wù)處理分析
10、稅收協(xié)定與企業(yè)所得稅法的關(guān)系分析
11、2008年度企業(yè)所得稅預(yù)繳政策分析
12、匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理政策分析
13、母子公司間提供服務(wù)支付費(fèi)用有關(guān)企業(yè)所得稅處理問題分析
14、新《企業(yè)所得稅核定征收辦法》分析
15、內(nèi)資企業(yè)職工福利費(fèi)稅前扣除新舊銜接政策分析
16、企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失所得稅稅前扣除政策分析
17、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法分析
18、殘疾人就業(yè)稅收優(yōu)惠政策分析
19、資源綜合利用企業(yè)、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)、節(jié)能節(jié)水環(huán)境保護(hù)安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄分析
20、反避稅稅收政策分析與應(yīng)對(duì)
11:30-12:00 咨詢與交流：全面解答疑難問題
第一天 下午14:00-17:00 主題：會(huì)計(jì)與所得稅法差異分析及納稅調(diào)整實(shí)務(wù)
1、企業(yè)常見納稅調(diào)整項(xiàng)目解析
2、新稅法與會(huì)計(jì)常見差異及其納稅調(diào)整
3、新稅法與舊稅法銜接的納稅調(diào)整
4、所得稅會(huì)計(jì)處理對(duì)匯算清繳的影響
5、常見納稅調(diào)整項(xiàng)目的調(diào)整方法
6、年度所得稅申報(bào)表的填報(bào)與分析
7、匯算清繳政策的變化及其分析
8、避免多交所得稅的建議
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問題
第二天 上午09:00-11:30 主題：新舊增值稅實(shí)施條例、細(xì)則比較分析
1、增值稅轉(zhuǎn)型最新政策解析及對(duì)企業(yè)的影響
2、增值稅轉(zhuǎn)型政策執(zhí)行過程中遇到的問題和解決方法
3、增值稅轉(zhuǎn)型政策申辦流程和具體注意事項(xiàng)
4、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下消費(fèi)型增值稅對(duì)固定資產(chǎn)的涉稅核算
5、新舊增值稅實(shí)施條例、細(xì)則比較分析
11:30-12:00 咨詢與交流：全面解答疑難問題
第二天 下午14:00-17:00 主題：《特別納稅調(diào)整實(shí)施辦法》案例解析與實(shí)施運(yùn)用
一、《特別納稅調(diào)整實(shí)施辦法》的特點(diǎn)和主要內(nèi)容
1.新所得稅法中特別納稅調(diào)整的主要內(nèi)容
2.《辦法》政策制訂背景和特點(diǎn)分析
3.《辦法》的主要內(nèi)容介紹
4.《辦法》對(duì)企業(yè)的影響分析
5.企業(yè)執(zhí)行《辦法》時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意的事項(xiàng)介紹
二、關(guān)聯(lián)交易申報(bào)與資料管理新規(guī)定分析與應(yīng)對(duì)
1．關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定
2．同期資料提供的豁免情形
3．企業(yè)如何準(zhǔn)備和提供關(guān)聯(lián)交易資料
三、成本分?jǐn)倕f(xié)議規(guī)定的分析與應(yīng)對(duì)
1．成本分?jǐn)倕f(xié)議的適用范圍
2．哪些情況成本分?jǐn)倕f(xié)議無效
3．成本分?jǐn)倕f(xié)議的內(nèi)容要求
4．成本分?jǐn)倕f(xié)議的報(bào)備、審批要求
5．成本分?jǐn)倕f(xié)議涉及的稅務(wù)扣除規(guī)定
四、反避稅國際磋商對(duì)企業(yè)的影響及其應(yīng)對(duì)
1．關(guān)聯(lián)交易納稅調(diào)整的規(guī)定及應(yīng)對(duì)
2．什么情況會(huì)涉及一般反避稅調(diào)查
3．對(duì)應(yīng)調(diào)整避免雙重征稅的規(guī)定
4．申請(qǐng)對(duì)應(yīng)調(diào)整的程序和要求
5．稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)施納稅調(diào)整的要求
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問題
第三天 上午09:00-11:30 主題：資本弱化稅制、受控外國公司稅制重點(diǎn)講解
五、資本弱化管理新規(guī)定的分析與應(yīng)對(duì)
1．從關(guān)聯(lián)方借貸資金的管理規(guī)定
2．關(guān)聯(lián)企業(yè)之間利息支出的規(guī)定
3．支付關(guān)聯(lián)利息視同利潤分配的規(guī)定
六、受控外國企業(yè)管理規(guī)定的分析與應(yīng)對(duì)
1．是否屬于受控外國企業(yè)的判定
2．報(bào)送受控外國企業(yè)資料的規(guī)定
3．如何計(jì)算受控外國企業(yè)對(duì)應(yīng)的稅金
4．哪些情況不受控外國企業(yè)規(guī)定約束
七、特別納稅調(diào)整對(duì)企業(yè)納稅籌劃的影響與應(yīng)對(duì)建議
1．特別納稅調(diào)整對(duì)納稅籌劃的影響分析
2．集團(tuán)組織架構(gòu)和企業(yè)價(jià)值鏈的重構(gòu)
3．如何培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部的反避稅人才
4．如何合理選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)
5．如何做好內(nèi)部的自我評(píng)估
6．如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的調(diào)查和調(diào)整
11:30-12:00 咨詢與交流：全面解答疑難問題
第三天 下午14:00-17:00 主題：轉(zhuǎn)讓定價(jià)及預(yù)約定價(jià)實(shí)務(wù)重點(diǎn)講解
八、轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查新規(guī)定分析與應(yīng)對(duì)
1．轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法的比較與選擇
2．稅務(wù)機(jī)關(guān)如何判斷是否具有可比性
3．交易凈利潤法和利潤分割法的實(shí)施分析
4．可比公司的選擇
5．轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查的重點(diǎn)對(duì)象
6．實(shí)施轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查的相關(guān)規(guī)定
九、預(yù)約定價(jià)的新規(guī)定分析與應(yīng)對(duì)
1．什么情況可以申請(qǐng)簽訂預(yù)約定價(jià)安排
2．預(yù)約定價(jià)安排六個(gè)階段
3．預(yù)約定價(jià)預(yù)備會(huì)談規(guī)定
4．預(yù)約定價(jià)的申請(qǐng)與資料準(zhǔn)備內(nèi)容
5．預(yù)約定價(jià)安排草案的內(nèi)容分析
6．稅務(wù)局對(duì)預(yù)約定價(jià)的審核與評(píng)估
7．預(yù)約定價(jià)的程序規(guī)范
8．預(yù)約定價(jià)分歧、失敗的責(zé)任規(guī)定
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問題
會(huì)議結(jié)束 |
注冊(cè)登陸
- 
發(fā)布課程
- 
培訓(xùn)需求
- 
培訓(xùn)年卡
- 
培訓(xùn)視頻
- 
設(shè)為首頁
- 
收藏本站
您的位置：
