課程背景：
2011年來(lái)，國(guó)家稅務(wù)總局陸續(xù)下發(fā)了一系列重要稅收政策，這些政策法規(guī)將對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大直接影響。在貫徹執(zhí)行新政策的同時(shí)，企業(yè)在對(duì)稅法的理解就會(huì)或多或少的與稅務(wù)機(jī)關(guān)產(chǎn)生分歧和爭(zhēng)議，有時(shí)小小的政策理解上的偏差，往往可能失之毫厘謬以千里，乃至招至巨大風(fēng)險(xiǎn)。
2011年國(guó)家稅務(wù)總局稽查局稅收專項(xiàng)檢查通知和檢查方案已經(jīng)下發(fā)，新一輪稅務(wù)稽查風(fēng)暴即將到來(lái)，在當(dāng)前嚴(yán)征管嚴(yán)稽查的形勢(shì)下,盡量事先避免稅企雙方爭(zhēng)議，對(duì)很多企業(yè)來(lái)說(shuō)就更是至關(guān)重要了。本課程通過(guò)最新流轉(zhuǎn)稅和所得稅政策的解讀以及與財(cái)稅專家零距離交流，達(dá)到準(zhǔn)確理解稅收新政，合理運(yùn)用稅收政策處理本單位的稅收策劃，正確掌握解決稅企納稅爭(zhēng)議的方法的最佳效果。
課程特點(diǎn)：
親身經(jīng)歷的國(guó)內(nèi)重大稅務(wù)事件體會(huì)與經(jīng)驗(yàn)分享。
向央視“百家講壇”、“今日說(shuō)法”學(xué)習(xí)，以案說(shuō)法，使培訓(xùn)變得更有趣。
從“實(shí)戰(zhàn)”的角度，讓學(xué)員學(xué)會(huì)如何“安全創(chuàng)造稅務(wù)利潤(rùn)，遠(yuǎn)離稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”。
站在專業(yè)領(lǐng)域的前沿，用深刻的行業(yè)背景和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，幫助受訓(xùn)者轉(zhuǎn)換視角看問(wèn)題。
培訓(xùn)時(shí)間及地點(diǎn)：（具體上課地點(diǎn)以開課報(bào)到通知為準(zhǔn)）
北京--2011年10月22日- 23日（21日全天報(bào)到） 國(guó)家稅務(wù)總局培訓(xùn)中心
深圳--2011年11月17日- 18日（16日全天報(bào)到） 楚天大酒店
杭州--2011年11月23日- 24日（22日全天報(bào)到） 國(guó)力大酒店
培訓(xùn)費(fèi)用：3200元/人(含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢費(fèi)、午餐費(fèi)及茶點(diǎn)等)
培訓(xùn)對(duì)象：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管、總會(huì)計(jì)師、總稅務(wù)師、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)處(部、科)長(zhǎng)、投資部總監(jiān)、主管會(huì)計(jì)和報(bào)稅人員等。
培訓(xùn)方式：重點(diǎn)采用“方法與操作結(jié)合”、“案例與實(shí)踐同步”的專題講解方式，并輔以提問(wèn)、答疑、討論、現(xiàn)場(chǎng)咨詢等互動(dòng)的交流方式進(jìn)行。
【核心內(nèi)容】
一、企業(yè)所得稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、權(quán)責(zé)發(fā)生制和實(shí)質(zhì)重于形式原則的應(yīng)用
2、應(yīng)計(jì)未計(jì)費(fèi)用、應(yīng)提未提折舊等問(wèn)題
3、價(jià)格折扣、折讓和現(xiàn)金折扣處理的關(guān)鍵點(diǎn)
4、應(yīng)付未付作收入納稅問(wèn)題
5、視同銷售計(jì)稅基礎(chǔ)調(diào)整不補(bǔ)稅的處理辦法
6、購(gòu)物卡銷售何時(shí)申報(bào)納稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
7、各級(jí)政府及部門補(bǔ)貼收入的納稅問(wèn)題
8、關(guān)聯(lián)方統(tǒng)借統(tǒng)貸費(fèi)用的稅務(wù)問(wèn)題處理
9、金融企業(yè)同期同類貸款利率新解釋
10、借款費(fèi)用的正確處理方法
11、裝修費(fèi)用、修理費(fèi)用如何處理符合稅法
12、在建工程業(yè)務(wù)招待費(fèi)要否作納稅調(diào)整
13、新稅法下開辦費(fèi)如何正確處理
14、支付離退休人員補(bǔ)貼如何作稅務(wù)處理
15、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅問(wèn)題
16、彌補(bǔ)以前年度虧損的納稅問(wèn)題
17、企業(yè)代持限售股轉(zhuǎn)讓或減持征稅問(wèn)題
18、財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除的納稅問(wèn)題
19、未實(shí)現(xiàn)的匯兌損失可否稅前扣除
20、彌補(bǔ)虧損的5種處理方法
21、哪些預(yù)提費(fèi)用可以不需要納稅調(diào)整稅前扣除
22、總分公司（建筑分支機(jī)構(gòu)項(xiàng)目部）匯算清繳問(wèn)題
二、個(gè)人所得稅的爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、新個(gè)人所得稅法實(shí)施后應(yīng)考慮的三個(gè)方面問(wèn)題
2、勞務(wù)報(bào)酬與工資薪金征稅的問(wèn)題
2、個(gè)人股權(quán)評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本征稅的問(wèn)題
3、單位欠發(fā)職工工資一次性補(bǔ)發(fā)應(yīng)當(dāng)怎樣計(jì)算個(gè)人所得稅
4、促銷活動(dòng)向個(gè)人贈(zèng)送的禮品應(yīng)否扣繳個(gè)人所得稅
5、企業(yè)為個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅如何計(jì)征個(gè)人所得稅
6、個(gè)人通訊費(fèi)交通補(bǔ)貼怎樣計(jì)算征收個(gè)人所得稅
7、企業(yè)職工出差補(bǔ)助、誤餐補(bǔ)助、“車改補(bǔ)貼”征稅問(wèn)題
8、為企業(yè)高管人員購(gòu)買住房，支付房款征稅問(wèn)題
9、工資總額的“五項(xiàng)補(bǔ)貼”如何繳納個(gè)人所得稅
10、董事費(fèi)怎樣計(jì)算個(gè)人所得稅
11、個(gè)人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣征收個(gè)人所得稅
12、個(gè)人處置“打包”債權(quán)計(jì)算個(gè)稅問(wèn)題
13、個(gè)人違約金收入納稅問(wèn)題分析
14、股東被查補(bǔ)稅款的幾種情形分析
15、扣繳個(gè)人稅款中容易出現(xiàn)的問(wèn)題
三、增值稅、營(yíng)業(yè)稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、哪些進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣問(wèn)題解析
2、增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間爭(zhēng)議問(wèn)題
3、銷售舊貨與銷售廢舊物資征稅問(wèn)題
4、企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓征收增值稅爭(zhēng)議問(wèn)題
5、銷售折扣的增值稅處理問(wèn)題
6、銷售價(jià)格偏低不調(diào)整征稅的處理問(wèn)題
7、付款方與開票方不一致的處理對(duì)策
8、混合銷售的正確判斷及處理問(wèn)題
9、如何取得合法營(yíng)業(yè)稅發(fā)票問(wèn)題
10、不動(dòng)產(chǎn)零稅負(fù)過(guò)戶處理問(wèn)題
11、支付境外勞務(wù)征免稅的處理問(wèn)題
12、建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅計(jì)稅依據(jù)的正確處理及運(yùn)用問(wèn)題
四、其他稅收爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、土地使用權(quán)價(jià)值是否計(jì)入房產(chǎn)原值納稅問(wèn)題
2、房產(chǎn)稅的其他納稅問(wèn)題
3、印花稅計(jì)稅依據(jù)納稅問(wèn)題
4、企業(yè)納稅自查補(bǔ)稅的處罰問(wèn)題
5、稅款追繳期限和處罰期限的問(wèn)題
五、咨詢會(huì)
咨詢范圍：咨詢內(nèi)容可以涉及各性質(zhì)不同點(diǎn)
咨詢方式：采用現(xiàn)場(chǎng)公開咨詢和部分問(wèn)題單獨(dú)咨詢相結(jié)合的方式進(jìn)行
活動(dòng)建議：建議參會(huì)學(xué)員提前準(zhǔn)備好企業(yè)的問(wèn)題，便于我們通過(guò)本次會(huì)議獲得更多的收獲。
【專家介紹】
徐箐（北京班講師）：
資深培訓(xùn)師， 有三十多年的稅務(wù)稽查、企業(yè)稅收管理工作經(jīng)驗(yàn)，曾先后擔(dān)任稅務(wù)稽查局、企業(yè)所得稅處、征收管理處、稅收政策法規(guī)處負(fù)責(zé)人，重大案件審理辦公室主任、執(zhí)法監(jiān)察辦公室主任、行政復(fù)議委員會(huì)副主任。
陳萍生（深圳、杭州班講師）：
全國(guó)著名稅務(wù)專家，國(guó)家稅務(wù)總局全國(guó)巡講講師團(tuán)成員之一，曾在稅務(wù)干部學(xué)校任教，歷任區(qū)地稅局稅政科副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)、副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)，現(xiàn)任職于某稅務(wù)局稽查局局長(zhǎng)、省注冊(cè)稅務(wù)師后期教育主講老師、國(guó)家稅務(wù)總局中國(guó)稅務(wù)雜志社《稅收疑難問(wèn)題解答》專欄首席咨詢顧問(wèn)及專家；全國(guó)稅務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)精英，其稅收策劃理論界獨(dú)樹一幟，深受全國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)和企業(yè)歡迎，被譽(yù)為"財(cái)稅培訓(xùn)的演講專家"、"財(cái)稅理論與實(shí)際操作完美結(jié)合的訓(xùn)練導(dǎo)師"。 |
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（本課程全年循環(huán)滾動(dòng)開課，如遇開課時(shí)間或者地點(diǎn)不合適，您可以撥打010-62278113咨詢最新時(shí)間、地點(diǎn)等培訓(xùn)安排。本課程亦可以安排企業(yè)內(nèi)訓(xùn)，歡迎來(lái)電咨詢相關(guān)事宜！）
